RED, Autore presso Consulenza tributaria

19 Aprile 202319 Aprile 2023

Consulenza tributaria: cosa è e come può aiutare la tua attività

Questo servizio professionale può aiutare le aziende e i professionisti nella gestione della loro fiscalità.

La consulenza tributaria si occupa di fornire assistenza e consulenza in materia di contabilità, pianificazione fiscale e gestione delle dichiarazioni fiscali. In questo articolo di Rag. Andrea Marchetti, scopriremo cosa si intende per consulenza tributaria per può risultare utile e quali sono i suoi vantaggi.

Cosa è la consulenza tributaria

La consulenza tributaria è un servizio professionale offerto da consulenti tributari, commercialisti e avvocati specializzati in diritto tributario.

La sua funzione è quella di aiutare le aziende e i professionisti nella gestione della loro fiscalità. La consulenza tributaria si occupa di fornire assistenza in materia di contabilità, pianificazione fiscale e gestione delle dichiarazioni fiscali.

L’obiettivo di questo servizio è quello di minimizzare i rischi di errore nella compilazione delle dichiarazioni fiscali, di ridurre i costi fiscali e di garantire il rispetto delle norme fiscali.

Per chi può essere utile

La consulenza tributaria è utile per tutti coloro che hanno a che fare con le questioni fiscali. In particolare, può essere necessaria per le aziende, i professionisti, i lavoratori autonomi e le organizzazioni non profit.

La consulenza tributaria è in grado di aiutare le aziende a minimizzare i costi fiscali, a garantire il rispetto delle norme fiscali e a pianificare la propria strategia fiscale. Inoltre, la consulenza tributaria è utile anche per i professionisti e i lavoratori autonomi che hanno bisogno di assistenza nella compilazione delle dichiarazioni fiscali e nella gestione della propria fiscalità.

Cosa fa un consulente tributario

Un consulente tributario offre diversi servizi ai propri clienti. In particolare, essi si occupano di gestire le dichiarazioni fiscali, di offrire consulenza in materia di contabilità e di pianificazione fiscale. Inoltre, essi possono assistere i propri clienti nella gestione dei rapporti con l’Agenzia delle Entrate e nella risoluzione di eventuali contenziosi fiscali.

Grazie alla loro esperienza e competenza, i consulenti specializzati sono in grado di offrire soluzioni personalizzate per le esigenze specifiche dei loro clienti.

Vantaggi della consulenza tributaria

Affidarsi a un consulente tributario offre numerosi vantaggi. In primo luogo, questi professionisti sono in grado di ridurre i costi fiscali dei propri clienti, grazie alla loro esperienza nella pianificazione fiscale. Inoltre, sono in grado di minimizzare i rischi di errore nella compilazione delle dichiarazioni fiscali, garantendo il rispetto delle norme fiscali e riducendo il rischio di sanzioni da parte dell’Agenzia delle Entrate.

Inoltre, i consulenti tributari possono aiutare i propri clienti a usufruire di agevolazioni fiscali e a gestire eventuali contenziosi fiscali, offrendo una consulenza personalizzata per le esigenze specifiche dei loro clienti.

Inoltre, la consulenza tributaria può fornire supporto alle aziende a pianificare la propria strategia fiscale, offrendo soluzioni personalizzate che consentono di ottimizzare la gestione della fiscalità. Grazie a questo servizio, le aziende possono avere una visione completa della propria situazione fiscale, minimizzando i rischi di errori e massimizzando i vantaggi fiscali.

Infine, la consulenza tributaria può aiutare a risolvere eventuali contenziosi fiscali, offrendo un supporto professionale nella gestione dei rapporti con l’Agenzia delle Entrate. Grazie alla loro esperienza, i consulenti tributari possono aiutare a risolvere eventuali controversie fiscali in modo efficace, riducendo i tempi e i costi per le aziende.

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11 Aprile 202311 Aprile 2023

Le sanzioni fiscali per le imprese: come evitarle e affrontarle

L’argomento delle sanzioni fiscali è sempre stato di grande interesse per le imprese.

Infatti, non rispettare le regole fiscali può comportare multe che possono avere un impatto negativo sulla salute finanziaria dell’azienda. Per questo motivo, è importante conoscere le sanzioni fiscali e i modi per evitarle o affrontarle in modo corretto. Scopri i nostri consigli leggendo l’articolo.

Cosa sono le sanzioni fiscali e come si applicano alle imprese

Le sanzioni fiscali sono multe o altre punizioni comminate dal fisco a carico delle imprese che non rispettano le regole fiscali. Le sanzioni possono essere comminate in caso di errori, omissioni o violazioni di legge. Esistono diverse tipologie di sanzioni, che possono essere di tipo amministrativo o penale.

L’importanza della corretta gestione contabile

La prima cosa che le imprese possono fare per evitare le sanzioni fiscali è garantire una corretta gestione contabile.

Ciò implica tenere i registri contabili in modo preciso e accurato, conservare i documenti fiscali per il periodo di legge e rispettare le scadenze per la presentazione delle dichiarazioni fiscali. Inoltre, le imprese dovrebbero sempre essere aggiornate sulle normative fiscali in vigore e adottare prassi aziendali coerenti con queste normative. È importante che le aziende adottino una cultura di trasparenza e di corretta gestione dei documenti fiscali, evitando di commettere errori o di omettere informazioni importanti.

Inoltre, per evitare sanzioni, è possibile adottare alcune buone pratiche, come l’utilizzo di software di gestione fiscale, la formazione del personale sui temi fiscali e la costante verifica e aggiornamento dei documenti contabili.

La figura del consulente fiscale

La figura del consulente fiscale può risultare fondamentale nella prevenzione e nella gestione delle sanzioni fiscali. Nel caso in cui un’impresa dovesse essere sanzionata, è importante avere a disposizione un consulente fiscale che possa fornire supporto e consigli su come affrontare la situazione.

Un consulente fiscale professionale può aiutare l’impresa a valutare l’entità delle sanzioni comminate e a verificare se queste siano giustificate. Inoltre, può assistere l’impresa nella presentazione delle richieste di rimborso.

Come affrontare una sanzione fiscale

In primo luogo, è importante capire quale sia il motivo della sanzione e valutare se vi sia la possibilità di ricorso o di riduzione della sanzione stessa. In caso contrario, è importante pagare la sanzione nei tempi previsti per evitare ulteriori conseguenze.

Infine, per evitare future sanzioni fiscali, è fondamentale affidarsi ad un consulente fiscale qualificato e competente, che possa supportare l’azienda nella gestione dei documenti fiscali, nella predisposizione delle dichiarazioni fiscali e nella prevenzione di errori o omissioni.

Contatta Il ragioniere Marchetti per avere supporto nella prevenzione di sanzioni fiscali e nella loro eventuale gestione

21 Marzo 202321 Marzo 2023

Certificazione Unica e 730, cosa fare

La Certificazione Unica e il modello 730 sono due documenti fondamentali per i contribuenti italiani.

La Certificazione Unica raccoglie tutte le informazioni relative ai redditi e alle ritenute subite dai contribuenti nel corso dell’anno precedente, mentre il modello 730 è utilizzato per presentare la propria dichiarazione dei redditi e richiedere eventuali detrazioni e deduzioni fiscali.

Nei prossimi mesi sarà necessario occuparsi della gestione del reddito. In questo articolo, esamineremo più da vicino cosa fare e come utilizzare questo tipo di documentazione.

Cos’è la Certificazione Unica

Si tratta di un documento emesso dai datori di lavoro, dagli enti previdenziali e da altri soggetti che pagano redditi. Nel documento sono raccolte tutte le informazioni relative ai redditi e alle ritenute subite dai contribuenti nel corso dell’anno precedente. La Certificazione Unica è obbligatoria per tutti i contribuenti e deve essere utilizzata per compilare la propria dichiarazione dei redditi.

La Certificazione Unica contiene numerose informazioni riguardanti il reddito complessivo del contribuente, le ritenute previdenziali e assistenziali, le ritenute fiscali e le detrazioni a cui il contribuente ha diritto.

Queste informazioni sono utilizzate per calcolare il reddito imponibile del contribuente e determinare l’importo dell’imposta da pagare.

Cos’è il modello 730

Il modello 730 è il documento che i contribuenti italiani utilizzano per presentare la propria dichiarazione dei redditi. Il modello 730 è utilizzato anche per richiedere eventuali detrazioni e deduzioni fiscali, come ad esempio le spese mediche, le spese per l’istruzione dei figli, le spese per l’acquisto di mobili e di elettrodomestici, le spese per le ristrutturazioni edilizie e le donazioni a scopo benefico.

Il modello 730 può essere compilato in modalità ordinaria o in modalità semplificata.

La modalità ordinaria richiede la compilazione di tutte le sezioni del modello 730, mentre la modalità semplificata è riservata ai contribuenti con redditi di modesta entità, ovvero coloro che non superano i 15.000 euro.

Come utilizzare la Certificazione Unica per compilare il modello 730

Per compilare correttamente il modello 730, è necessario utilizzare la Certificazione Unica come riferimento.

In particolare, sarà necessario effettuare una veridica di tutte le informazioni contenute nella certificazione per essere sicuri che siano corrette e complete. Nel caso in cui ci siano degli errori o delle omissioni, è importante contattare il datore di lavoro o l’ente previdenziale per richiedere una correzione.

Una volta verificata la correttezza delle informazioni presenti sulla Certificazione Unica, è possibile procedere con la compilazione del modello 730.

Compilazione del modello 730

Il modello 730 è composto da diverse sezioni:

La sezione dedicata ai redditi di lavoro dipendente
quella relativa ai redditi di lavoro autonomo
la sezione relativa alle detrazioni e alle deduzioni fiscali
infine, quella relativa al calcolo dell’imposta.

Nella sezione relativa ai redditi di lavoro dipendente, è necessario inserire tutte le informazioni relative al proprio reddito, alle ritenute previdenziali e assistenziali e alle ritenute fiscali. Queste informazioni possono essere facilmente recuperate dalla Certificazione Unica.

La sezione relativa ai redditi di lavoro autonomo prevede l’inserimento di tutti i redditi derivanti dall’attività di lavoro autonomo, come le spese deducibili e le ritenute fiscali. Anche in questo caso, la Certificazione Unica sarà di grande aiuto per la compilazione.

Nella sezione relativa alle detrazioni e alle deduzioni fiscali, è possibile richiedere le detrazioni a cui si ha diritto. Possiamo richiedere la detrazione per spese mediche o per le spese d’istruzione dei figli, ma anche per le ristrutturazioni edilizie.

Infine, nella sezione relativa al calcolo dell’imposta, è possibile calcolare l’imposta dovuta e verificare se sono presenti eventuali crediti d’imposta o debiti fiscali.

Ti serve supporto nella compilazione del 730? Contatta il Ragioniere Marchetti di Consulenza Tributaria

14 Marzo 202314 Marzo 2023

Cassetto fiscale, il portale per le fatture digitali

Il cassetto fiscale è una piattaforma online che permette ai contribuenti di accedere a tutti i documenti relativi alle proprie dichiarazioni fiscali, evitando di doverli conservare in formato cartaceo.

Ma il cassetto fiscale, cos’è? In questo articolo di Consulenza Tributaria esploreremo in dettaglio il funzionamento del cassetto fiscale, quali sono i documenti presenti, le fatture e quali sono i vantaggi per i contribuenti.

Cassetto fiscale, cos’è?

Si tratta di un’area riservata all’interno a cui i contribuenti possono accedere sul sito dell’Agenzia delle Entrate. Quest’area è utile perché vi si possono trovare tutti i documenti relativi alle dichiarazioni fiscali degli ultimi quattro anni.

Come si accede

AL cassetto fiscale si accede utilizzando le credenziali rilasciate dall’agenzia delle entrate oppure con un’identità digitale SPID, CIE o CNS.

Quali documenti si trovano nel cassetto fiscale

Quali sono i documenti presenti nel cassetto fiscale? Tra i documenti presenti nel cassetto fiscale troviamo, ad esempio, la dichiarazione dei redditi, la dichiarazione dell’IVA, la comunicazione dei dati delle fatture emesse e ricevute, la ricevuta di pagamento dell’IMU e la documentazione relativa alle detrazioni fiscali, come le spese sanitarie o le spese per l’acquisto di mobili o elettrodomestici.

Per accedere a questi documenti, basta selezionare il periodo di interesse e scaricare il file in formato PDF. In questo modo, è possibile conservare i documenti sul proprio computer o su altri dispositivi digitali, evitando di doverli stampare e conservare in formato cartaceo.

A cosa serve il cassetto fiscale?

Il cassetto fiscale offre numerosi vantaggi per i contribuenti, a partire dalla possibilità di avere sempre a disposizione i propri documenti fiscali in modo sicuro e facilmente accessibile. Inoltre, grazie alla conservazione in formato digitale, è possibile evitare il rischio di smarrimento o deterioramento dei documenti cartacei.

Il cassetto fiscale consente anche di effettuare alcune operazioni online, come la richiesta di codice fiscale o l’invio telematico delle dichiarazioni fiscali. In questo modo, è possibile risparmiare tempo e semplificare la propria vita fiscale.

Infine, il cassetto fiscale è utile anche per l’amministrazione fiscale, in quanto consente di avere una visione più completa e aggiornata della situazione fiscale dei contribuenti e di evitare eventuali errori o omissioni.

Il cassetto fiscale per monitorare le fatture

È importante ricordare di utilizzare il cassetto fiscale con regolarità, per avere sempre a disposizione documenti aggiornati e tenere sott’occhio la propria situazione fiscale. Inoltre, è consigliabile verificare periodicamente la presenza di eventuali errori o omissioni nei propri documenti fiscali e segnalarli tempestivamente all’amministrazione fiscale.

Ti serve un commercialista per gestire la tua situazione fiscale? Contatta Il Ragioniere Marchetti

28 Febbraio 202328 Febbraio 2023

Tassazione internazionale, cosa sapere

La tassazione internazionale è un argomento complesso e delicato che ogni azienda italiana che opera all’estero deve conoscere bene.

È infatti fondamentale comprendere le regole fiscali per evitare sanzioni e rischiare di perdere credibilità nel mercato estero. Nell’articolo di oggi del Ragioniere Marchetti, parliamo di Tassazione Internazionale e delle best practice per muoversi al meglio.

I principi di base della tassazione internazionale

Innanzitutto, bisogna considerare che ogni Paese ha la propria legislazione fiscale e, quindi, le regole possono variare a seconda del luogo in cui si opera. Tuttavia, in generale, le aziende italiane che fanno business all’estero devono fare i conti con la doppia imposizione, ovvero la tassazione sia nel Paese di origine che in quello in cui si svolge l’attività.

Per evitare la doppia tassazione, l’Italia ha stipulato accordi bilaterali con altri Paesi, i cosiddetti trattati internazionali. Grazie a questi accordi, le imprese italiane possono beneficiare di alcune agevolazioni fiscali, come la riduzione o l’esenzione dell’imposta nel Paese estero.

Per sapere se esiste un trattato bilaterale con il Paese in cui si opera, è possibile consultare il sito del Ministero dell’Economia e delle Finanze. In alternativa, ci si può rivolgere a un consulente fiscale esperto in tassazione internazionale.

Va comunque considerato che ogni accordo bilaterale ha regole specifiche; pertanto, è necessario valutare caso per caso. Ad esempio, alcuni trattati prevedono la tassazione sul reddito solo nel Paese di origine, altri prevedono l’esenzione dell’imposta solo per un certo periodo di tempo, etc.

La pianificazione fiscale internazionale

In ogni caso, è importante che le aziende italiane che operano all’estero rispettino le norme fiscali dei Paesi in cui si trovano. Ad esempio, è necessario registrarsi presso le autorità fiscali locali e presentare le dichiarazioni dei redditi e delle imposte dovute.

È inoltre fondamentale che le imprese italiane conoscano e rispettino gli obblighi fiscali imposti dall’Italia, come la dichiarazione dei redditi e la presentazione del modello F24 per il pagamento delle imposte dovute.

Infine, va sottolineato che la tassazione internazionale non riguarda solo le grandi aziende che operano all’estero, ma anche le piccole e medie imprese che effettuano transazioni commerciali con l’estero. In questi casi, è importante avere una conoscenza approfondita delle norme fiscali internazionali per evitare sanzioni e problemi con le autorità fiscali.

Ti serve supporto in questo ambito? Contatta Consulenza Tributaria.

21 Febbraio 202321 Febbraio 2023

Pianificazione successoria per imprese a conduzione familiare

L’imprenditoria a conduzione familiare è un elemento fondamentale dell’economia italiana. Tuttavia, molte di queste imprese rischiano di fallire a causa di problemi di successione.

In molti casi, la mancanza di una pianificazione adeguata può portare a conflitti legali e fiscali, mettendo a rischio la continuità dell’impresa. Per questo motivo, la pianificazione successoria è un passaggio fondamentale per la gestione delle imprese a conduzione familiare.

In questo articolo, insieme al ragioniere Marchetti, parleremo di questo processo e di come deve essere effettuato.

Cosa è la pianificazione successoria

Si tratta del processo di organizzazione della transizione del controllo e della proprietà di un’impresa da una generazione all’altra. La pianificazione successoria può aiutare a prevenire conflitti e problemi legali, garantendo la continuità dell’impresa. Una pianificazione successoria adeguata può anche aiutare a minimizzare l’impatto fiscale della successione, salvaguardando il valore dell’impresa per gli eredi.

I benefici della pianificazione successoria per le imprese a conduzione familiare

Una pianificazione successoria adeguata può aiutare le imprese a conduzione familiare a garantire la continuità dell’impresa e ad evitare problemi legali e fiscali. Inoltre, se ben strutturata, può aiutare a minimizzare l’impatto fiscale della successione, proteggendo il valore dell’impresa per gli eredi.

La pianificazione successoria può aiutare a:

Prevenire conflitti familiari e legali
Garantire la continuità dell’impresa
Minimizzare l’impatto fiscale della successione
Preservare il valore dell’impresa per gli eredi
Proteggere la reputazione dell’impresa

Come pianificare la successione

Il processo di pianificazione della successione può essere complesso e richiedere tempo. Tuttavia, con il supporto di professionisti esperti in materia di consulenza tributaria, le imprese a conduzione familiare possono creare una pianificazione successoria efficace e senza problemi.

Ecco i passaggi chiave per la successione d’impresa:

Valutazione dell’impresa: valutare l’impresa e identificare le sfide e le opportunità legate alla successione.
Identificazione dei successori: individuare i membri della famiglia o i dipendenti che possono assumere il controllo dell’impresa.
Struttura legale: creare una struttura legale per la successione, come un trust o una fondazione, per garantire la continuità dell’impresa.
Pianificazione fiscale: sviluppare una pianificazione fiscale adeguata per minimizzare l’impatto fiscale della successione.
Gestione della transizione: sviluppare un piano di gestione della transizione per garantire una transizione senza problemi.

Devi programmare la successione della tua impresa? Contatta il Rag. Marchetti e prenota una consulenza.

24 Gennaio 202324 Gennaio 2023

Scadenze fiscali, cosa ricordare per il 2023

Anche il 2023 si presenta ricco di scadenze da ricordare per i contribuenti, con il nuovo calendario fiscale e con le nuove norme contenute nella legge di Bilancio.

Oggi il Rag. Marchetti Andrea ci mostrerà quali sono le scadenze fiscali da ricordare per il 2023

Le scadenze fiscali previste per il 2023

Con l’emanazione della legge di Bilancio 2023 si aggiungono nuovi adempimenti per i contribuenti, come le nuove imposte sostitutive le quali, a parte quelle che seguono le stesse scadenze previste per i versamenti della dichiarazione dei redditi, prevedono termini di versamento da giugno a novembre 2023.

Scadenze fiscali 2023: definizioni agevolate

Nel 2023, sono state previste molti tipi di definizioni agevolate. Una delle prime è quella del 31 marzo 2023 che riguarda:

irregolarità formali: prima rata (pari a 100 euro) entro il 31 marzo;
ravvedimento speciale: il 31 marzo va effettuato il versamento delle somme dovute per regolarizzare le dichiarazioni relative al periodo d’imposta 2021 e precedenti.

Il 31 marzo scade anche il termine per il versamento dell’unica o prima rata trimestrale per regolarizzare l’omesso o carente versamento di alcune somme riferite a tributi amministrati dall’Agenzia delle Entrate (ad esempio delle rate, relative alle somme dovute a seguito di avvisi di rettifica e liquidazione o conciliazioni giudiziali).

L’altra data relativa alle definizioni agevolate da segnare è il 30 giugno 2023: ovvero l’ultimo giorno utile per versare l’unica o prima rata per definire le liti tributarie pendenti.

Le scadenze fiscali 2023: le imposte sostitutive

Tra le nuove imposte sostitutive introdotte dalla legge di Bilancio 2023 la prima data da ricordare è quella del 30 giugno 2023, entro questa data occorre versare l’imposta sostitutiva del 14% ai fini della determinazione, per il calcolo delle plusvalenze e minusvalenze, del valore di acquisto delle cripto-attività possedute alla data del 1° gennaio 2023.

Sempre entro il 30 giugno 2023, va versata l’imposta sostitutiva (sia per i soggetti Ires o Irpef, o con aliquote ulteriormente ridotte per i proventi accantonati per almeno due esercizi) degli utili e delle riserve di utile non distribuiti, relativi all’esercizio chiuso nel periodo di imposta 2021.

Nel mese di novembre 2023 dove si hanno anche:

entro il 15 novembre, il versamento della prima o unica rata dell’imposta dovuta per la rivalutazione dei terreni e delle partecipazioni possedute al 1° gennaio 2023;
il 30 novembre è l’ultimo giorno utile per versare la prima rata dell’imposta sostitutiva sull’estromissione dei beni delle imprese individuali (la seconda rata scadrà il 30 giugno 2024).